CELI 2023 – TOUT savoir sur le CELI en 2022
Notre objectif par l’entremise de ce guide CELI est de répondre à un maximum de questions et démystifier certaines particularités propres au CELI. Par le fait même, nous espérons faire profiter plus de québécois via ce véhicule financier négligé et fort puissant.. Vous découvrirez le maximum CELI 2023, les différents placements admissibles dans un CELI, à qui s’adresse ce type de régime libre d’impôt, comment maximiser les rendements de votre CELI actuel et d’autres stratégies connexes comme le prêt CELI.
Quel est le maximum CELI en 2023?
La cotisation CELI maximale pour 2023 est de 88 000$ et les droits de cotisations sont cumulables depuis 2009. Histoire courte, les conservateurs ont augmenté les droits annuels à 10 000$ lors de l’année 2015, alors que les libéraux les ont ensuite descendus à 5 500$ par année. Concernant la cotisation CELI possible pour 2023, celle-ci a été majorée à 6500$. Vous pouvez obtenir les détails des droits de cotisation CELI 2023 et par année ICI. Si vous ou votre planificateur financier avez des doutes concernant votre maximum de cotisations CELI permis en 2023, nous vous invitons à communiquer directement à l’agence de revenu du Canada (ARC) au numéro suivant: 1-800 959-7383. Vous pouvez également l’obtenir via votre accès web « Mon Dossier » sur le site de l’ARC.
Est-ce possible de récupérer les droits de cotisations lors des retraits?
Absolument! Lorsque vous faites des retraits de votre CELI, le montant du retrait s’ajoute en nouveaux droits de cotisations l’année suivante. Par exemple, si vous retirez 10 000$ de votre CELI en 2023, ce même 10 000$ s’ajoutera en nouveaux droit le 1er janvier de l’année suivante. Bien sûr, les nouveaux droits de cotisations CELI de 2023 s’ajouteront également au montant de 10 000$. Notez bien que le montant qu’il sera possible de cotiser à votre CELI en 2024 est toujours inconnu au moment que nous mettons à jour ce guide.
Qu’arrive t-il si je retire un CELI de 100 000$ en 2023?
Si vous retirez un montant supérieur au maximum de cotisation actuel (88 000$), vous aurez un nouveau plafond de cotisation l’année suivant le retrait. Par exemple, si vous retirez un CELI de 100 000$ en 2022, vous aurez un plafond de 100 000$+6500$ (hypothèse du nouveau droit 2024 inconnu) = 106 000$ pour 2024 par exemple. Vous aurez alors un droit acquis pour le reste de votre vie relativement à ce nouveau plafond de cotisations. Vous venez de voir l’avantage de cristalliser un gain à l’intérieur de votre CELI!
Les pénalités pour les cotisations excédentaires dans le CELI ❌
Dépasser votre maximum CELI 2023 (88 000$) peut se traduire en pénalités importantes, soit 1% de l’excédent par mois. Il est important de respecter cette limite et d’investir l’excédent dans un autre type de placement. Si on veut écarter le REER, nos professionnels proposent généralement des placements non-enregistrés. La structure de »catégorie de société » doit être priorisé afin de diminuer l’impact fiscal de tel placement. Un planificateur financier indépendant a accès facilement à ce type de placement.
Quel est l’objectif d’un CELI?
L’avantage premier du CELI est d’utiliser la structure fiscale à l’intérieur du régime permettant aux épargnants de ne pas payer d’impôts sur les gains réalisés. En bref, lorsque l’on retire des sommes de notre CELI, aucun impôt n’est exigé.
À qui s’adresse le CELI?
Le CELI s’adresse aux gens qui ont de l’argent à investir et qui veulent profiter d’une enveloppe dans laquelle les gains réalisés sur les placements sont libre d’impôts. Votre professionnel se doit de vérifier quelles portions de vos épargnes devraient être investies en CELI vis-à-vis votre REER.
Voici quelques mises en situation :
Une personne seule ou en couple, avec un fonds de pension.
Le CELI devient un véhicule financier intéressant pour les gens qui ont un fond de pension. Rappelez-vous que chaque dollar retiré de votre REER s’ajoutera à votre revenu imposable à la fin de l’année. Les retraits CELI ne s’ajoutent pas à votre revenu puisque les sommes investies à l’intérieur ont déjà été imposées et que leurs gains sont non-imposables.
Il est important de rester dans une braquette d’impôt avantageuse! Si vous continuez à cotiser à votre REER lorsque vous avez un fond de pension, cela pourrait également avoir un impact significatif sur votre pension de sécurité de vieillesse. La Prestation de sécurité de vieillesse (PSV) se verra diminuée à la hauteur de 0.15$ pour chaque dollar gagné excédent 81 761$ (2022). Il s’agit d’un impôt que l'on pourrait qualifier de déguisé!: Récupération de PSV.
Bref, les retraités avec un fonds de pension se verront contraints, à partir de 65 ans, à retirer leur rente en même temps que le déclenchement de la PSV. Leur PSV pourrait être diminué pour cause de revenu trop élevé. Ces mêmes retraités avec un investissement CELI auraient eu droit, quant à eux, à leur pleine pension PSV.
Par ailleurs, il est possible de reporter (et bonifier!) votre Prestation de Sécurité de Vieillesse afin d’éviter d’être pénalisé si vous faite parti de ceux avec une rente ou des revenus plus important que le seuil permis à la retraite. Nous en traiterons plus en détail dans un autre article. Si votre demande est toutefois plus urgente, communiquez directement avec nous pour en savoir plus. De retour au CELI maintenant…
Travailleur autonome ou entrepreneur
Le CELI permet aux travailleurs autonomes et aux entrepreneurs de conserver leurs liquidités nécessaires dans un véhicule à l’abri de l’impôt. Généralement, un coussin confortable est maintenu en liquidité afin de pallier aux imprévus qu’une entreprise peut faire face. Au lieu de laisser les liquidités dormir dans le compte bancaire courant, le CELI permet de faire travailler les sommes à l’abri de l’impôt et ce, dans n’importe quel type de placement tout dépendamment de la tolérance au risque déterminée avec le profil d’investisseur.
Toute personne désirant épargner pour un projet à moyen terme (voiture, voyage. rénos…etc)
La plupart du temps, un compte bancaire courant coûte des frais mensuels ou annuels, en plus de donner un rendement très faible voire quasi nul. Le CELI est une solution simple et sans frais bancaire. Selon le type de placement choisi avec l’aide de votre planificateur financier, vous aurez évidemment une espérance de gains supérieurs comparativement à votre compte bancaire et vous ferez profiter vos avoirs à court et moyen terme de façon plus efficace, sans payer d’impôt!
Ceux qui ont reçu un héritage
Si vous avez reçu un héritage, il est important de bien planifier vos investissements, car la fiscalité peut vous jouer un bien mauvais tour. Les investissements que vous ferez devront être fiscalement avantageux tels que le REER et le CELI.
Puisque la limite CELI se limite à 88 000 $ en 2023, l’excédent de vos avoirs devrait être investi à l’intérieur de compte non-enregistré structuré en catégorie de société. La catégorie de société vous permet de diminuer vos impôts de moitié (gain de capital versus revenus d’intérêts).
Quel type d’investissement est permis dans un CELI en 2022?
Il est possible d’investir dans un CELI par l’entremise de votre institution financière, de votre planificateur financier indépendant ou tout autre conseiller en placement (selon la licence qu’il détient)
Comme choix de placement, vous pouvez investir dans:
- Fonds communs de placements (fonds mutuels)
- Fonds négociés en bourse
- Investissement immobilier via le marché dispensé
- Actions cotées en bourse
- Obligations
- CPG (certificat de placement garanti)
- Compte bancaire
À NOTER: Chaque fois que vous entendez qu’un CELI n’est pas profitable, vous comprendrez que ce faible rendement est directement lié au placement choisi à l’intérieur du CELI!
Les nombreux types d’investissements que nous bénéficions en tant que planificateurs financiers indépendants sont permis autant en REER, CELI ou tout autre type de compte. Si votre placement CELI ne rapporte que très peu, c’est possiblement puisqu’il est investi dans un CPG ou dans un compte bancaire à intérêts quotidiens.
Quel est le minimum pour investir dans un CELI 🔥
Selon le type de placement retenu, le minimum requis peut varier. En guise d'exemple dans un fonds communs de placement, le minimum est habituellement de 25$ ou 50$ si le versement est programmé (Que ce soit mensuel, par semaine ou autre!) Il est préférable d'investir de petits montants régulièrement de façon automatisé que de ne pas investir du tout! En plus, selon le type d'investissement, cela va nivelé le rendement. C'est-à-dire que certaines semaines seront de bons coups, d'autres moins, mais en moyenne, vous en sortirez gagnant que de tenter de 'timer le marché boursier'... Sans compter que la gestion budgétaire s'avère beaucoup plus facile tout en ayant des habitudes d'épargnes!
Si vous désirez investir un montant forfaitaire (unique), le minimum initial pour ouvrir le compte est souvent un peu plus élevé. On parle d'un ordre de grandeur de de 500$ selon le type d'investissement retenu.
Quel est le meilleur CELI 2023 🔥
Est-ce que le meilleur CELI est celui qui donne un rendement de 32% une année donnée ou l’autre qui donne 4%? Le tout dépend de l’objectif de rendement, l’horizon de placement et la fameuse tolérance au risque! Avez-vous besoin de votre argent dans le CELI à court terme et voulez éviter toute baisse de marché ou vous avez une tolérance au risque plus élevée et optez pour un investissement long terme ?
C’est notre travail de vous déniché le meilleur placement pour votre CÉLI en fonction de votre situation. Le meilleur CELI pour quelqu’un qui a une vision court-moyen terme sera complètement différent que celui qui désire de la croissance et un meilleur rendement à long terme. Évidemment, ces mots peuvent sembler complexes, mais avec des exemples clairs, il est facile d’évaluer votre tolérance au risque et de vous guider au bon endroit.
Si vous n’avez jamais essayé notre comparatif de placements, vous comprendrez que de trouver les meilleurs CELI 2023 pour vous sera très facile via notre outil où l’on répertorie et met en comparaison plusieurs placements de l’industrie.
Investir en cryptomonnaie dans un CELI
Il est impossible pour le moment d’investir dans la cryptomonnaie pure à partir de votre CELI. Par contre, certains gestionnaires de fonds investissent dans la technologie du blockchain. Il existe également des sociétés à la bourse qui ont un lien direct avec la cryptomonnaie. Contactez-nous afin d'en savoir davantage.
Combien de transactions est-il possible de faire dans un CÉLI par année?
C’est une question qui comporte beaucoup de nuances. Le »fisc » veux tout simplement s’assurer que les investissements dans un CELI se définissent comme de l’épargne et non pas comme un revenu d’entreprise. Par exemple, un day-trader qui s’éduque assidûment et qui investit une bonne partie de son temps à suivre les marchés et à effectuer des transactions à maintes reprise dans son CELI pourrait se voir imposer sur ses gains puisque son CELI sera traité comme un revenu d’entreprise.
À ce jour il n’y a aucun nombre de transactions minimales ou maximales pour un CELI en 2023. Certains parlent de 30 transactions par années, alors que d’autres vont même jusqu’à 100 avant d’alerter le »fisc ». Si vous gérez vous-même vos investissements et que vous faites plusieurs transactions par année, nous vous invitons à consulter nos professionnels au niveau de la fiscalité.
Investir en immobilier avec son CELI 🏢
Depuis quelques années, il est possible d’investir dans certains projets immobiliers à partir de votre CELI. Au-delà des fonds d’investissement immobilier, il existe également le marché dispensé qui permet d’investir votre argent dans des immeubles de 100 portes et plus au Canada.
L’investissement immobilier via le marché dispensé génère habituellement du revenu d’intérêt imposable à 100%. Il y a donc une importante plus-value à investir en immobilier à l’intérieur de votre CELI avec tous les avantages que l’on connaît. De par sa licence spécifique auprès de l’AMF, très peu de planificateurs financiers et de conseillers financiers sont habilités et ont la certification pour vous proposer ce type de produit. Dans notre équipe, Patrick Genest est représentant de courtier en marchés dispensés et pourra vous aider avec ces investissements alternatifs (patrick.genest@mieuxplanifier.com).
Un prêt CELI pour maximiser vos droits CELI 2023
Saviez-vous qu’il est possible de faire un prêt CELI afin de maximiser votre épargne? Cela s’adresse à ceux qui ont encore des droits inutilisés. Cette stratégie est appelée prêt investissement ou prêt à effet de levier. Cet effet de levier peut être utilisé même dans un CELI. Évidemment, cette stratégie ne s’applique pas à tout le monde puisqu’il s’agit d’investir l’argent de la banque qui ne nous appartient pas. Il est important d’avoir une tolérance au risque plus élevé que la moyenne, un horizon de placement plus long et un désir de croissance avec ses investissements.
Sachez cependant que les intérêts qu’il faut soutenir pendant la durée du prêt ne sont pas déductibles d’impôts puisque les profits ne sont pas imposables. Les taux d’emprunts se situent dans les environs de 4 % alors que l’on vise une croissance d’environ 7% du côté de l’investissement afin de rendre le tout profitable. Certains préfères avoir un prêt distinct dans le but d’investir dans leur CELI alors que d’autres le font à partir d’une tranche hypothécaire à taux d’intérêt moindre. Cela dépend du style de gestion au quotidien de chacun!
La plupart des gens qui ont opté pour un prêt CELI compare souvent cet investissement à un prêt auto. La différence majeure est qu’un prêt CELI vise à acquérir un actif qui prendra de la valeur tandis qu’un prêt auto vise à acheter un actif qui a déjà perdu 25% de sa valeur en sortant du concessionnaire 🙂
